Юридический Аудит В Хозяйственной Деятельности Предприятий

Юридический аудит — это системный процесс получения и правовой оценки (контроля) объективных данных в правовой составляющей деятельности проверяемой компании, устанавливающий уровень их соответствие определенным критериям, правовым нормам, корпоративным стандартам; анализ документов, связанных с регистрацией компании, учредительных и иных правоустанавливающих документов компании, документации, обеспечивающей внутреннюю структуру компании, кадровых документов, юридический мониторинг и проверка договоров и сопутствующих документов, используемых компанией в процессе осуществлении текущей хозяйственной деятельности; мониторинг и обобщение с целью устранения ошибок и неточностей сложившейся судебной и хозяйственной практики, договорных, или конкретных документов, сделок на предмет соответствия действующему законодательству с целью достижения полной юридической чистоты бизнеса и отдельных участков деятельности структурных подразделений компании.

Правовой (юридический) аудит имеет своей целью проведение комплексного всестороннего правового анализа и исследования деятельности компании, ее финансового состояния и положения на рынке, юридическую экспертизу деятельности с целью минимизацию рисков и предотвращение возможных потерь.

В ходе процедуры юридического аудита тщательно изучаются активы компании. Исследуется имеющаяся финансовая информация, анализируются источники финансирования и распределения ценных бумаг, схемы страхового обеспечения, имеющиеся требования к контрагентам, возможные иски и налоговые обязательства.

Развивающиеся компании стремятся к получению максимального количества жизненно необходимой информации, в том числе и информации о самой себе, возможных ошибках и рисках. Таким образом, правовой аудит является единственным и наиболее объективным внешним источником информации о правовой составляющей деятельности предприятия, на основании которой компания может определять пути своего дальнейшего развития.

Помимо обеспечения максимальной безопасности от возможной ответственности за предоставление ложной информации в документах, результаты юридического аудита помогают также и инвесторам удостовериться в том, что в этих документах полностью и правдиво раскрывается информация о компании. Юридический аудит является неотъемлемой составляющей процесса выхода компаний на внутренние и международный рынки. Также процедура тщательного изучения способствует более четкому определению методов и способов представления компании инвесторам в наиболее выгодном свете, привлечению прямых инвестиций, вне зависимости от способа их внесения в компанию.

Основная цель проведения юридического аудита - правовое оздоровление деятельности компании, а также формирование основ корпоративного порядка.

Когда необходима услуга юридический (правовой) аудит компании:

• собираетесь обратиться в украинские или зарубежные банки или финансовые организации за кредитом;

• хотите продать либо купить готовый бизнес, активы;

• имеете намерение создать совместное предприятие, произвести слияние или поглощение компаний (реструктуризации, реорганизации компании), а также иметь защита от недружественных поглощений;

• хотите правдиво показать иностранному партнеру или инвестору свою состоятельность, перспективность и солидность – юридическую чистоту ведения бизнеса;

• с целью обезопасить себя от неисполнения контрагентами или потенциальными партнерами своих обязательств - желаете проверить надежность и платежеспособность контрагента.

• минимизация рисков, связанных с претензиями государственных органов;

• мониторинг текущей деятельности организации.

Юридический (правовой) аудит включает в себя услуги по правовому аудиту уставных и иных относящихся к ним документов юридического лица (не включает налоговый и бухгалтерский аудит):

• изучение архива хозяйственных договоров предприятий на предмет соответствия действующему законодательству;

• правовой анализ и изучение учредительных, разрешительных иных документов, сопровождающих хозяйственную деятельность предприятия (лицензии, сертификаты, свидетельства, и т.д.);

• разработка корпоративных и иных документов для компании;

• оформление заключения о состоянии договорной базы, кадровых документов, документов касающихся делопроизводства предприятия с указанием ошибок, неточностей, нарушений, выработка рекомендаций по их устранению и усовершенствованию системы документооборота, выработка методик и их внедрение;

• анализ организационной структуры компании, практики взаимодействия участников бизнес-организации, выработка рекомендаций по усовершенствованию структуры, механизмов бизнес-процессов;

• сопровождение процедур и проектов, связанных с приобретением предприятий, ОФ, корпоративных прав, ценных бумаг;

• проверка и выявление рисков, выдача юридических заключений по объектам инвестиций;

• оценка эффективности деятельности юридической службы компании;

• анализ дебиторской и кредиторской задолженности, определение безнадежных долгов, подготовка рекомендаций действиям в отношении каждого дебитора;

• определение причин образования дебиторской задолженности, предоставление заключений касающихся путей ее уменьшения;

• предоставление заключений касающихся правильности и своевременности формирования уставного капитала;

• проверка законности юридической схемы управления компанией, юридический анализ документов о назначении (избрании), объеме полномочий органов управления компанией;

• проверка юридических оснований владения пакетами акций и долей других юридических лиц;

• оценка рисков оспаривания заключенных сделок;

• правовой анализ документов на предмет соблюдения действующего законодательства о ценных бумагах и фондовой бирже, по вопросу противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступных путем, а также антимонопольного законодательства и т.п.;

• анализ документарного обеспечения реестра акционеров.

Комплексный правовой (юридический) аудит — это полный анализ деятельности Вашего предприятия с момента государственной регистрации либо за определенный Вами период.

В зависимости от пожеланий заказчика и объема работ юридический аудит может проходить по нескольким направлениям.

Юридический аудит договорной работы (всесторонний анализ заключенных и заключаемых договоров, представление путей их совершенствования, правовой анализ всех видов правоустанавливающей документации предприятия, получение заключения о легитимности и соответствии документации на предприятии нормам действующего законодательства, правовой анализ документооборота компании; профессиональное мнение о финансовых и юридических рисках по договорам, полное представление о обязательствах компании и обязательствах партнеров и контрагентов по договорам; получение предложений по совершенствованию договорной базы, с учетом интересов компании; авторитетная юридическая помощь в проведении переговоров, получение гарантии неразглашения и полной конфиденциальности; разработка, составление и анализ договоров, договорных схем, экспертиза договоров, ведение переписки по вопросам заключения, исполнения и расторжения договоров, разработка методов и путей обеспечения исполнения договорных обязательств, экспертиза юридических документов контрагентов и партнеров, проведение переговоров; юридическая защита интересов Компании).

Юридический аудит кадровой работы (проверка и приведение в соответствие с действующим законодательством документации связанной с трудовыми правоотношениями, составление, разработка и анализ трудовых соглашений и договоров с сотрудниками, кадровый аудит должностных инструкций, штатного расписания и их соответствия трудовым договорам и соглашениям с работниками, проверка оформления кадровых документов, проверка фактически завершенных трудовых правоотношений, разработка рекомендаций по соблюдению правил хранения и ведения регистров кадровой документации).

Юридический аудит деятельности филиалов и представительств, представляет собой полный анализ деятельности обособленного подразделения компании с момента создания или за определенный период. Юридический аудит в данном направлении целесообразен для  предприятий с разветвленной структурой, большим филиалов и представительств и позволяет составить реальную картину эффективности, правомерности и легитимности деятельности подразделений).

Юридический аудит возможности предъявления обвинения должностным лицам компании в рамках уголовного дела (анализ действий должностных и иных лиц компании лиц при осуществлении ими трудовых обязанностей, выявление действий, подпадающих под признаки преступлений, предусмотренных уголовным законодательством, определение путей, средств и направлений разрешения данных ситуаций с привлечением специалистов в области уголовного права).

Юридический аудит при проведении сделок и осуществлении различного рода проектов (аудит корпоративной истории компании, определение устойчивого преимущества перед конкурентами; получение оценки правовой перспективы сделки или проекта; правильное составление пакетов документов; обеспечение исполнения договорных обязательств контрагентами и партнерами; получение гарантий на признание действительности Вашей сделки или проекта и соответствие положениям действующего законодательства; оценка правоустанавливающих и иных документов Ваших партнеров и контрагентов).

Юридический аудит при покупке-продаже актива и бизнеса (проведение комплекса мероприятий по предпродажной подготовке активов или бизнеса, преддоговорная экспертиза  и разработка правоустанавливающих документов, договоров, схемы сделки и комплекса мероприятий по реализации проекта, ведение переговоров, разработка методов обеспечения исполнения договорных обязательств контрагентами и партнерами, выявление ошибок, скрытых условий и оговорок в предполагаемой купле-продаже, предоставление заключения о легитимности сделки нормам действующего законодательства, наличие профессионального суждения о финансовых и юридических рисках по сделке и  о влиянии этих рисков на цену сделки, разработка гарантий неразглашения и конфиденциальности, обеспечение юридической и правовой безопасности Клиента, юридический анализ имущества, являющегося предметом сделки, анализ системы, порядка расчётов и процесса передачи имущества с целью выявления рисков причинения убытков и возможности возникновения конфликта).

Целью юридического аудита является уверенность компании в отсутствии ошибок, недоработок, неточностей в документации, предотвращение и минимизация расходов и иных негативных последствий для компании, выявление потенциальной опасности причинения убытков компании в следствии:

• предъявления претензий со стороны налоговых  и иных контролирующих органов;

• неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств контрагентами и партнерами;

• привлечения компании, ее должностных лиц к административной и иной ответственности вследствие нарушения действующего законодательства.

После подготовки юридического заключения специалисты Адвокатской компании "Рубикон" по поручению клиента проведут комплекс мероприятий по устранению выявленных нарушений и нейтрализации рисков, разработают проекты необходимых договоров и документов, предложат схемы по купле-продаже активов, выполнят необходимые операции в правоохранительных органах, органах государственной власти и местного самоуправления, осуществят защиту в судах всех уровней.

По результатам проведения юридического аудита компания получит заключение, содержащее объективную информацию о состоянии ее основных документов. В заключении будут отражены все неточности, ошибки, нарушения действующего законодательства в представленных документах, степень их серьезности и меры ответственности за них, а также четко указаны пути их оптимального устранения.

Мы предоставляем Вам достоверную информацию по устранению выявленных недочетов и о юридическом состоянии дел в Вашей компании. Основываясь на этой информации, Вы решаете: оставить или исправлять эти ситуацию самостоятельно, либо привлечь специалистов.