Кредиты – маленькие, перспективы – большие!

"Малые" предприятия это коммерческие организации, в уставном капитале которых доля участия:

– субъектов РФ, общественных и религиозных организаций (объединений), благотворительных и иных фондов не превышает 25%;
– доля, принадлежащая одному или нескольким юридическим лицам, не являющимися субъектами малого предпринимательства, не превышает 25%;
– средняя численность работников за отчетный период не превышает следующих предельных уровней:
– промышленность, строительство, транспорт – 100 человек;
– сельское хозяйство, оптовая торговля, наука и технологии – 60 человек;
– розничная торговля и бытовое обслуживание – 30 человек;
– другие виды деятельности – 50 человек.

К "малому бизнесу" относятся также физические лица, занимающиеся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица (ПБОЮЛ).

Малые предприятия, осуществляющие несколько видов деятельности (многопрофильные), могут называться "малыми" по критериям того вида деятельности, доля которого является наибольшей в годовом объеме оборота или годовом объеме прибыли. Средняя за отчетный период численность работников малого предприятия определяется с учетом всех его работников, в том числе работающих в штате (по договорам гражданско-правового характера) и по совместительству с учетом реально отработанного времени, а также работников представительств, филиалов и других обособленных подразделений указанного юридического лица. В случае превышения малым предприятием установленной численности работников, предприятие лишается льгот, предусмотренных действующим законодательством, на период, в течение которого допущено указанное превышение, и на последующие три месяца.

Малые предприятия играют значительную роль в экономике любой страны, они существенно влияют на рынки ресурсов и сбыта продукции и на политические и социально-культурные процессы, потому что гибко реагируют на изменения конъюнктуры рынка и тем самым придают рыночной экономике необходимую "эластичность".

Малое предпринимательство играет значительную роль в формировании реальной конкурентной среды, выступает как катализатор научно-технического и технологического прогресса (по оценкам специалистов, на долю малого предпринимательства приходится около половины всех изобретений и научных разработок). Воздействие малого предпринимательства на политические и социально-культурные процессы это амортизация социальной напряженности, поскольку именно малое предпринимательство является фундаментальной основой формирования "среднего класса" и, следовательно, ослабления присущей рыночной динамике тенденции к социальной дифференциации.

Роль малого предпринимательства возрастает в силу того, что оно призвано:

– значительно и без существенных капитальных вложений расширить производство многих потребительских товаров и услуг с использованием местных источников сырья;
– приблизить производство товаров и услуг к потребителю, помочь выравниванию условий жизни в населенных пунктах различных масштабов;
– вовлечь в производство часть материальных и финансовых средств населения, ранее использовавшихся исключительно для личного потребления;
– создать благоприятные предпосылки для трудоустройства части рабочей силы, высвобождающейся на крупных предприятиях;
– ускорить демонополизацию производства, развитие конкуренции, оптимизацию размерной структуры рыночных субъектов;
– послужить источником ощутимых бюджетных поступлений.

Кредит портит отношения?

Любой кредит – это движение капитала на условиях срочности, платности, возвратности и обеспеченности. Условия срочности отражают необходимость возврата кредита не в любое, приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре. Нарушение указанного условия является для кредитора достаточным основанием для применения к заемщику экономических санкций в форме увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке (в нашей стране свыше 3-х месяцев) – предъявление финансовых требований в судебном порядке. Платность кредита выражается в необходимости не только прямого возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты права на их использование. Устанавливается величина банковского процента, выполняющего три основные функции:

– перераспределение части прибыли юридических и дохода физических лиц;

– регулирование производства и обращения товара, путем распределения ссудных капиталов на отраслевом, межотраслевом и международном уровнях;
– на кризисных этапах развития экономики – антиинфляционную защиту денежных накоплений клиентов банка.

Ставка (или норма) ссудного процента, определяемая как отношение суммы годового дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме предоставленного кредита выступает в качестве цены кредитных ресурсов. Подтверждая роль кредита, как одного из предлагаемых на специализированном рынке товаров, платность кредита стимулирует заемщика к наиболее продуктивному использованию займа.

Возвратность кредита – это необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком. Обеспеченность кредита выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств и находит практическое выражение в таких формах кредитования, как ссуды под залог или под финансовые гарантии. Это особенно актуально в условиях экономической нестабильности.

В условиях рыночной экономики рынок ссудных капиталов выступает в качестве своеобразного "насоса", откачивающего временно свободные финансовые ресурсы из одних сфер хозяйственной деятельности и направляющего их в другие, обеспечивающие более высокую прибыль. Ориентируясь на дифференцированный ее уровень в различных отраслях или регионах, кредит выступает в роли стихийного макрорегулятора экономики, обеспечивая удовлетворение потребностей динамично развивающихся объектов приложения капитала в дополнительных финансовых ресурсах.

Однако в некоторых случаях практическая реализация указанной функции может способствовать углублению диспропорций в структуре рынка (в России на стадии перехода к рыночной экономике переход капиталов из производственной сферы в сферу обращения принял угрожающий характер). Поэтому одной из важнейших задач государственного регулирования кредитной системы является рациональное определение экономических приоритетов.

Кредит играет особую роль в экономике: он не только обеспечивает непрерывность производства, но и ускоряет его. Кредит содействует экономии издержек обращения. Это достигается за счёт:

– сокращения расходов по изготовлению, выпуску, учёту и хранению денежных знаков, ибо часть наличных денег оказывается ненужной;
– ускорения обращения денежных средств, многократного использования свободных денежных средств;
– сокращения резервных фондов.

Роль кредита в различных фазах экономического цикла не одинакова. В условиях экономического подъема, достаточной экономической стабильности кредит выступает фактором роста. Перераспределяя огромные денежные и товарные массы, кредит питает предприятия дополнительными ресурсами. Его негативное воздействие может, однако, проявиться в условиях перепроизводства товаров. Особенно заметно такое воздействие в условиях инфляции. Новые платежные средства, входящие посредством кредита в оборот, увеличивают и без того избыточную массу денег, необходимых для обращения.

Кредит вне зависимости от своей социальной стороны выполняет функции, регулирования объема совокупного денежного оборота, перераспределения денежных средств на условиях их последующего возврата, аккумулирование временно свободных денежных средств.

Что такое "кредит на развитие малого предпринимательства"?

Классификацию кредита традиционно принято осуществлять по нескольким базовым признакам, к важнейшим из которых следует отнести категории кредитора и заемщика, а также форму, в которой предоставляется кредитная ссуда. Исходя из этого, можно выделить следующие формы кредита.

1. Банковский кредит.

Одна из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике, объектом которых выступает процесс передачи в ссуду непосредственно денежных средств. Предоставляется исключительно специализированным кредитно-финансовым организациям, имеющим лицензию на осуществление подобных операций от центрального банка. В роли заемщика могут выступать только юридические лица, инструментом кредитных отношений является кредитный договор или кредитное соглашение. Доход по этой форме кредита поступает в виде ссудного процента, ставка которого определяется по соглашению сторон с учетом средней нормы ставки на данный период и конкретных условий кредитования.

2. Коммерческий кредит.

Одна из первых форм кредитных отношений в экономике, породившая вексельное обращение и тем самым активно способствовавшая развитию безналичного денежного оборота, находит практическое выражение в финансово-хозяйственных отношениях между юридическими лицами в форме реализации продукции или услуг с отсрочкой платежа. Основная цель этой формы кредита – ускорение процесса реализации товаров и, следовательно, извлечения заложенной в них прибыли. Инструментом коммерческого кредита является вексель, выражающий финансовые обязательства заемщика по отношению к кредитору.

Наибольшее распространение получили две формы векселя – простой вексель, содержащий прямое обязательство заемщика на выплату установленной суммы непосредственно кредитору, и переводный, представляющий письменный приказ заемщику со стороны кредитора о выплате установленной суммы третьему лицу либо предъявителю векселя. В современных условиях функции векселя часто принимает на себя стандартный договор между поставщиком и потребителем, регламентирующий порядок оплаты реализуемой продукции на условиях коммерческого кредита. Коммерческий кредит принципиально отличается от банковского:

– в роли кредитора выступают не специализированные кредитно-финансовые организации, а любые юридические лица, связанные с производством либо реализацией товаров или услуг;

– предоставляется исключительно в товарной форме;
– ссудный капитал интегрирован с промышленным или торговым, что в современных условиях нашло практическое выражение в создании финансовых компаний, холдингов и других аналогичных структур, включающий в себя предприятия различной специализации и направлений деятельности;
– средняя стоимость коммерческого кредита всегда ниже средней ставки банковского процента на данный период времени;
– при юридическом оформлении сделки между кредитором и заемщиком плата за этот кредит включается в цену товара, а не определяется специально, например, через фиксированный процент от базовой суммы.

В современных условиях на практике применяются в основном три разновидности коммерческого кредита:

– кредит с фиксированным сроком погашения;
– кредит с возвратом после фактической реализации заемщиком поставленных в рассрочку товаров;
– кредитование по открытому счету, когда поставка следующей партии товаров на условиях коммерческого кредита осуществляется до момента погашения задолженности по предыдущей поставке.

3. Государственный кредит.

Основной признак этой формы кредита – непременное участие государства в лице органов исполнительной власти различных уровней. Осуществляя функции кредитора, государство через центральный банк производит кредитование:

– конкретных отраслей или регионов, испытывающих особую потребность в финансовых ресурсах, если возможности бюджетного финансирования уже исчерпаны, а ссуды коммерческих банков не могут быть привлечены в силу действия факторов конъюнктурного характера;

– коммерческих банков в процессе аукционной или прямой продажи кредитных ресурсов на рынке межбанковских кредитов.

Государство может выступать и в роли заемщика в процессе размещения государственных займов или при осуществлении операций на рынке государственных краткосрочных ценных бумаг.

4. Ростовщический кредит.

Специфическая форма кредита, в российских условиях (90-е годы прошлого века) получила определенное распространение; как совокупность кредитных отношений для большинства стран в настоящее время имеет однозначно нелегальный характер, прямо запрещена действующим законодательством. На практике ростовщический кредит реализуется путем выдачи ссуд физическими лицами, а также хозяйствующими субъектами, не имеющими соответствующей лицензии от центрального банка. Характеризуется сверхвысокими ставками ссудного процента (до 120-180% по ссудам, выдаваемым в конвертируемой валюте) и зачастую криминальными методами взыскания долгов с неплательщика. По мере развития инфраструктуры национальной кредитной системы и обеспечения доступности кредитных ресурсов для всех категорий потенциальных заемщиков ростовщический кредит постепенно исчезает с рынка ссудных капиталов.

Почему "малый бизнес" не может свободно получать кредиты?

По мнению банковских аналитиков, высказывания о том, что кредит малому бизнесу практически недоступен, не соответствуют действительности – с каждым годом число кредитов, выданных малому и среднему бизнесу, растет, а доля таких ссуд в кредитных портфелях многих банков составляет 30-40%. Некоторые кредитные учреждения и вовсе переориентировались на кредитование малого бизнеса. Это правда, но не вся! Обсудим...

"Малые" предприниматели чаще всего требуют от банкиров быстроты оформления кредитов, минимального пакета документов для оформления и низких процентных ставок. Банкам приходится развивать сразу два направления кредитования малого бизнеса: "срочное микрофинансирование" (кредит "здесь и сейчас", "ну вот приспичило!") и "классическое долгосрочное кредитование". Первый вариант – самый быстрый (с упрощенной процедурой получения ссуды) и маленькими деньгами – до 850 тыс. рублей. Второй вариант – с объемом ссуд до 30 млн рублей. Кредитование "с ходу" может занять как один день (только если банк обладает оценочной базой вашей платежеспособности, и вы просите немного), так и от недели до трех (это в том случае, если вы хотите сразу тысяч сто "зеленых", тут уже нужна настоящая экспертная оценка). Ставки по рублевым экспресс-кредитам до 22% годовых, в долларах – 18%, в евро – 17% годовых.

"Долгие" ссуды банкиры по-прежнему любят больше, чем "скоростные". Здесь используются классические формы кредитования, да и времени на проверку клиента у банков намного больше. Процесс начинается с детального рассмотрения заявки бизнесмена, ну а потом изучается его финансовое состояние и обеспечение. Вот тут-то и начинается самое интересное. Для того чтобы получить "добро" от кредитора, нужно иметь хотя бы 9-ти месячный, а то и годовой успешный бизнес. Успешность бизнеса для банка заключается в положительной динамике развития предприятия, в наличии собственного оборотного капитала, налаженного рынка сбыта (все вышеперечисленное, как вы понимаете, нужно документально доказать) и, конечно же, в полной прозрачности бизнеса.

Кроме того, у фирмы должно существовать материальное обеспечение кредита. Залогом может служить любое ликвидное имущество клиента, а может и не служить... Потому как его оно (имущество) может быть низкого, ненадлежащего для банка качества. Правда, за ссудой можно придти с "третьим лицом" (поручителем). Но это отразится на параметрах кредита, таких как: сумма, срок, процент по ссуде. Многие банкиры требуют от потенциальных кредиторов открытия счетов и перевода оборотов фирмы в свой банк, подробного бизнес-плана и технико-экономического обоснования проекта. Нет этого – и сумма кредита будет меньше! Что касается процентной ставки кредитования малого бизнеса, то, по оценкам аналитиков, в ближайшее время они вряд ли опустятся ниже 15-16%.

Так что выбирай, но аккуратно! Либо у банка денежки брать, имея 100% "финансовую прозрачность" своего бизнеса, либо в других местах кредиты искать – но уже с "ростовщическим" процентом и прочими атрибутами внесудебного "побуждения" возврата ссуды. Вот один мой приятель, взяв кредит в "бурные" 90-е годы прошлого века и не расплатившись своевременно, лишился в одночасье: фирмы, всего движимого и недвижимого имущества и изрядной доли прямой кишки (в качестве "побуждателя" возврата ссуды был использован электрический паяльник).

Успехов вам, "малые" и "средние" бизнесмены...